Sistema estatal de seguro de pensiones obligatorio. Seguro de pensiones estatal obligatorio. Oferta de fondos de pensiones no estatales

14.05.2024

En el que el tomador del seguro paga un aporte de pensión a tanto alzado o a plazos, y el asegurador asume la obligación de pagar al asegurado una pensión, anualidad previsional o anualidad.

Alquiler (anualidad) Es una serie de pagos regulares a intervalos específicos. En relación con el seguro de pensiones, los pagos de anualidades sirven como pensión adicional.

Pensión es un pago mensual en efectivo garantizado para atender a los ciudadanos en la vejez, en caso de invalidez total o parcial, pérdida del sostén de la familia y también en relación con el logro de una duración de servicio establecida.

Provisión de pensión obligatoria (estatal) se lleva a cabo sobre la base de las condiciones y normas establecidas por la ley de la Federación de Rusia "Sobre las pensiones estatales en la Federación de Rusia", así como otras regulaciones.

La prestación de pensión obligatoria se aplica a todos los ciudadanos. No sólo los ciudadanos rusos, sino también los ciudadanos de otras antiguas repúblicas soviéticas que viven en el territorio de la Federación de Rusia, así como los ciudadanos extranjeros y los apátridas tienen derecho a recibir una pensión. La cantidad de fondos recibidos depende de la duración de la experiencia laboral, los salarios, el grado de discapacidad y está regulada por la ley.

Los motivos y condiciones de la provisión de pensiones estatales son diferentes. El criterio principal para diferenciar las condiciones y estándares de provisión de pensiones es, por regla general, las actividades laborales y socialmente útiles de una persona en el pasado. Según los motivos y condiciones para la concesión de una pensión, existen cinco tipos de pensiones:

pensiones de vejez;
pensiones de invalidez;
pensiones de supervivencia;
pensiones de antigüedad;
pensiones sociales.

Seguro de pensiones estatal- el elemento principal del sistema, según el cual el pago de las pensiones se realiza en función de la duración del servicio del seguro (trabajo) y de las contribuciones pagadas al presupuesto estatal del seguro de pensiones, cuya financiación se realiza tanto con ingresos corrientes como con la pensión Fondo de la Federación de Rusia y de los fondos recibidos de la dirección de parte de las contribuciones al seguro obligatorio para el ahorro y los ingresos por inversiones de su colocación.

Voluntario (no estatal) El seguro de pensiones tiene como objetivo ampliar las posibilidades de las pensiones obligatorias tanto en términos del tamaño de las pensiones como de las condiciones para recibirlas. Por ejemplo, además de la pensión laboral estatal, se paga una pensión en virtud de un contrato de seguro de pensión voluntario. Las contribuciones pueden ser periódicas durante un largo período o únicas. El monto de la pensión depende de cuatro obligaciones principales:

el monto de las primas de seguro pagadas;
el número de años transcurridos desde el momento de la celebración del contrato de seguro hasta el inicio de los pagos de la pensión (cuanto más largo sea el período de acumulación, mayor será el monto acumulado y mayor será el monto de la pensión recibida);
la edad del asegurado (cuanto mayor, más corto será el período de acumulación y mayor la prima del seguro que deberá pagar);
sexo del asegurado (normalmente la prima del seguro para las mujeres es 1,5 veces mayor que para los hombres).

Bajo pensión no estatal significa fondos pagados regularmente al participante de acuerdo con los términos del acuerdo de pensión. En consecuencia, a diferencia de la pensión estatal, cuyo derecho surge por ley, una de las principales características de una pensión no estatal es la existencia obligatoria de relaciones contractuales entre los sujetos de las relaciones legales de pensiones.

Como se sabe, hasta principios de 2002, el sistema de pensiones ruso era completamente distributivo (el principio de “solidaridad de generaciones”), es decir, las pensiones actuales se financiaban exclusivamente con fondos recaudados de los empleadores en forma de impuestos sobre la nómina. El principio básico es que las contribuciones a las pensiones recaudadas no se invierten, sino que se gastan inmediatamente.

Los principales cambios durante la reforma, que comenzó el 1 de enero de 2002, fueron la introducción de un elemento de capitalización en el sistema de pensiones obligatorio y la admisión de instituciones financieras privadas para gestionar (invertir) los ahorros de pensiones.

Según la legislación vigente, pensión laboral Se divide en partes básica, seguros y ahorro.

parte basica- es el mismo para la mayoría de los pensionados y no depende de los ingresos que el pensionado recibió en el pasado. Está indexado a la inflación. Desde el 1 de agosto de 2003, su importe para la mayoría de los pensionistas es de 597 rublos.

Parte del seguro está vinculado al monto de las contribuciones a las pensiones recibidas por un ciudadano determinado, registrado en la llamada "cuenta de ahorro condicional", y también está sujeto a indexación teniendo en cuenta la inflación, los salarios y el "índice de crecimiento de los ingresos del PFR por pensionista".

Dado que tanto la parte básica como la de seguros son elementos del sistema de distribución, no implican invertir las contribuciones de pensiones recaudadas, sino que se financian mediante la distribución de los ingresos corrientes. A finales de 2002, el importe medio de la pensión laboral era de 1.379 rublos y la tasa de sustitución media era del 31,2%.

parte acumulada representa el componente principal de la reforma de las pensiones. Un determinado porcentaje de las cotizaciones a la pensión, que varía según la edad y los ingresos del empleado, se acumula en el Fondo de Pensiones y se contabiliza en la denominada "parte especial de la cuenta personal individual del asegurado".

Al mismo tiempo, diferentes grupos de edad participan en el plan de ahorro en distintos grados. Las “edades mayores” (hombres nacidos en 1952 y mayores, mujeres nacidas en 1956 y mayores) no participan en este sistema. Las personas de “mediana edad” (hombres nacidos entre 1953 y 1966 inclusive, mujeres nacidas entre 1957 y 1966 inclusive) están parcialmente involucradas. Así, hasta finales de 2004, sus aportes para financiar la parte financiada no superaban el 2%, y desde el 1 de enero de 2005 esta categoría queda completamente excluida de la reforma. Las “edades más jóvenes” (nacidos en 1967 y antes) se aportan durante el período de transición: de 2004 a 2007. contribuciones iguales al 4%.

El carácter regresivo del Impuesto Social Unificado, del que se separan las cotizaciones a las pensiones, deja una huella en la financiación de la parte financiada: si se supera una determinada cantidad de ingresos, se suspenden las aportaciones a la parte financiada.

Un punto interesante en la implementación de la reforma de las pensiones es que los ciudadanos tienen el derecho de elegir un administrador de inversiones en relación con la inversión de su parte financiada obligatoria de la pensión:

Federación de Rusia (a través de VEB);
sociedad de gestión privada (ahora hay 55 de ellas que han firmado un acuerdo con el Fondo de Pensiones de Rusia);
fondos de pensiones no estatales (desde 2004).

Hasta finales de 2004, la tasa de cotización a las pensiones era del 28% del fondo salarial y se distribuía equitativamente: el 14% - para financiar la pensión básica y el 14% - asignado en forma de obligaciones financieras del sistema de pensiones a un determinado persona (Apéndice 5).

Sin embargo, desde 2005, debido a una reducción del tipo del impuesto social unificado al 26% (para cada individuo en base devengado) en lugar del 35,6% de la nómina pagada anteriormente, se ha producido una transformación en el tipo de cotización destinada a constituyen la parte básica de la pensión.

Con una base imponible de hasta 280.000 rublos. la estructura de las contribuciones se distribuye de la siguiente manera: el 20% se destina al presupuesto federal, el 3,2% al fondo del seguro social y el 0,8 y el 2% a los fondos del seguro médico obligatorio federal y territorial, respectivamente. Del 20% que se transfiere al presupuesto, se pueden distinguir los siguientes flujos de efectivo: el 14% se destina a la formación del seguro y las partes financiadas de la pensión, y el 6% a la formación de la parte básica de la pensión.

Cuadro 1 Tarifas de las cotizaciones al seguro para financiar el seguro de pensiones obligatorio a partir del 1 de enero de 2005

	Para personas nacidas en 1966 y mas viejo	Para personas nacidas en 1967 y más joven
		Financiar la parte asegurada de la pensión laboral.
Hasta 280.000 rublos.
	39.200 rublos + 5,5% sobre importes superiores a 280.000 rublos.	22.400 rublos + 3,1% para importes superiores a 280.000 rublos.	16.800 rublos. + 2,4% para importes superiores a 280.000 rublos.
Más de 600.000 rublos.

Sin embargo, para el período de transición de 2005 a 2007 para personas menores de 1967. Se proporciona una escala de deducciones para la formación de la parte financiada de la pensión, que se presenta en la tabla. 1.3., que, como se puede observar, es inferior a lo indicado en la tabla.

Cuadro 2 Tasas de cotizaciones a las pensiones de seguros para los empleadores nacidos en 1967

Base para el cálculo de las primas de seguros de cada individuo en forma devengada	2005 - 2007
	Financiar la parte asegurada de la pensión laboral.	Para financiar la parte financiada de la pensión laboral.
Hasta 280.000 rublos.
Desde 280.001 rublos hasta 600.000 rublos.	28.000 rublos. + 3,9% para importes superiores a 280.000 rublos.	11.200 rublos. + 1,6% para importes superiores a 280.000 rublos.
Más de 600.000 rublos.

A partir de principios de 2005 quedarán excluidos del sistema de pensiones de capitalización los ciudadanos nacidos en 1966, para quienes el empleador previamente aportaba el 2% de sus ingresos a la parte de capitalización de la pensión. Según las nuevas propuestas, se prevé que el 14% de los pagos del seguro para este grupo de personas se utilice para financiar únicamente la parte del seguro de distribución de las pensiones. Al mismo tiempo, los fondos recibidos en las cuentas de ahorro de estos ciudadanos en el período 2002-2004 quedan bajo la gestión de los ciudadanos y pueden, a su discreción, transferirse a una sociedad gestora estatal o privada, así como a una fondo de pensiones no estatal.

Provisión de pensiones no estatales y programas de pensiones corporativos.

La base del sistema de pensiones no estatales (ahorro) son los fondos de pensiones no estatales (NPF).

Fondos de pensiones no estatales(NPF) son organizaciones de seguridad social sin fines de lucro cuya actividad exclusiva es la provisión de pensiones no estatales a los participantes en fondos sobre la base de acuerdos de provisión de pensiones no estatales.

Las actividades de los fondos de pensiones no estatales de conformidad con el Decreto Presidencial N° 314 del 9 de marzo de 2004 están reguladas y controladas por el Departamento de Regulación y Control de Inversiones Colectivas del Servicio Federal de Mercados Financieros (FFMS).

Sobre la base de un acuerdo sobre provisión de pensiones no estatales entre una empresa y un fondo de pensiones no estatal, los empleadores tienen la oportunidad de:

aumentar el nivel de incentivos materiales para los empleados;
proporcionar un nivel suficiente de manutención a los veteranos de la empresa;
implementar efectivamente la política de personal de la empresa;
obtener fuentes adicionales de inversión en su emprendimiento.

Programas de pensiones corporativas

Para implementar programas sociales, implementar planificación fiscal y reinvertir las reservas de pensiones de los NPF en proyectos corporativos, se crean programas de pensiones corporativos.

En la figura se muestra un diagrama de la organización de los programas de pensiones corporativos en una empresa. 5.

Arroz. 5. Esquema de organización de programas de pensiones corporativos.

El funcionamiento de un fondo de pensiones no estatal se basa en un plan de pensiones, que determina el orden de las relaciones entre tres entidades: el contribuyente (empresa), el fondo (fondo de pensiones no estatal) y el participante (empleado).

Funciones del plan de pensiones:

condiciones y procedimiento para realizar aportes;
condiciones para la distribución de los ingresos por inversiones;
posibilidades de importes de reembolso;
reglas de herencia;
nivel de rentabilidad;
formación y gasto de la reserva de pensiones.

Los planes de pensiones pueden ser de dos tipos:

Contribución definida(donde el monto de la contribución para financiar una pensión no estatal se determina de antemano, pero no se especifica el monto de los pagos de la pensión);
beneficio definido(determinan el monto de los pagos de pensión por adelantado, pero el monto de las cotizaciones se puede ajustar).

Los programas de pensiones corporativos utilizan cuatro tipos básicos de esquemas: “Con contribuciones definidas. Toda la vida"; “Con aportes definidos. Urgente"; “Con aportes definidos. Toda la vida. Solidarnaya" (el más popular actualmente entre los empresarios); “Con aportes definidos. Urgente. Solidaridad."

Los ahorros para pensiones se pueden formar tanto en cuentas de pensiones conjuntas (SPA) en NPF como en cuentas individuales (registradas) de empleados (IPA).

Un fondo de pensiones no estatal puede ofrecer a un participante un programa de pensiones, cuyo monto de pensión se calcula en función de:

categoría arancelaria del empleado (programa tarifario);
el monto de los ahorros para pensiones, el tiempo de participación en el programa (programa de ahorro);
proporciones de las contribuciones realizadas por la empresa (programa proporcional)

Fiscalidad de las cotizaciones a pensiones no estatales

Según el art. 213, 236 y 255 de la Federación de Rusia, las contribuciones a las pensiones a fondos de pensiones no estatales se incluyen en los gastos de la empresa y reducen la base imponible del impuesto sobre las ganancias en un 12% sin cobrar el impuesto social unificado ni el impuesto sobre la renta a los empleados.

Los acuerdos de pensiones no estatales deben celebrarse por un período de al menos 5 años y prever el pago de una pensión vitalicia cuando el asegurado alcance los motivos de pensión previstos por la legislación de la Federación de Rusia.

Seguro de pensiones y presupuesto del Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia

Para garantizar el seguro de pensiones, los empleadores aportan fondos del impuesto social unificado al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia, cuyo presupuesto se aprueba anualmente por ley federal y se ejecuta de conformidad con la ley sobre el seguro social obligatorio y el Código de Presupuesto. Anteriormente, a una tasa del UST del 35,6%, el 28% se asignaba al seguro de pensiones (seguro social - 4,4%, seguro médico obligatorio - 3,2%). Desde 2005, a una tasa del UST del 26%, la participación del Fondo de Pensiones es del 20%. Fondos de seguro médico obligatorio federal y territorial: 3,1% (respectivamente 1,1% + 2,0%), Fondo de Seguro Social de la Federación de Rusia: 2,9%. A partir de 2011, con un tipo general de cotizaciones al seguro social del 34%, el 26% se transferirá al Fondo de Pensiones, el 5,1% a las cajas del seguro médico obligatorio federal y territorial (2,1% + 3,0%), el 2,9% al Fondo Social. seguro de la Federación de Rusia. El aumento del importe total de las cotizaciones al seguro médico es evidente.

El equilibrio financiero del sistema de pensiones depende de tres grupos de factores: la situación económica, el desarrollo demográfico y la gestión del sistema.

Hasta hace poco, el orden era el siguiente: parte del impuesto social unificado iba al presupuesto para formar el componente básico de la pensión laboral, que luego se transfería al Fondo de Pensiones; parte del impuesto social unificado se utilizó para formar la parte del seguro de la pensión laboral, que iba directamente al presupuesto del Fondo de Pensiones; la parte financiada se transfirió a la gestión de Vnesheconombank y de los fondos de pensiones no estatales (NPF). Después de que se introdujeron modificaciones en los actos legislativos vigentes (julio de 2009), también se decidió transferir la primera parte directamente al Fondo de Pensiones. La tercera parte (acumulada) debería “dividirse” más razonablemente entre los directivos de las empresas estatales y no estatales. En la formación de la parte financiada de la pensión laboral, la cofinanciación estatal es nueva. Si un empleado hace contribuciones adicionales para aumentar los ahorros, por ejemplo, por un monto de 12,000 rublos. por año, luego el Estado agrega la misma cantidad de los fondos presupuestarios transferidos al presupuesto del Fondo de Pensiones a la cuenta de la persona correspondiente y luego la transfiere a la sociedad gestora. Esto es beneficioso para el Estado, ya que los fondos recibidos por la cuenta del pensionista son utilizados por la sociedad gestora para comprar bonos gubernamentales, cuyos ingresos se convierten en una fuente para cubrir el déficit presupuestario. Para un empleado, deducciones superiores a 12.000 rublos. Son completamente menos rentables, ya que con contribuciones voluntarias que exceden el monto especificado, el Estado no participa en la cofinanciación de la parte financiada de la pensión. La sociedad gestora estatal es el Banco de Desarrollo (Vnesheconombank). La perspectiva de mantener en su gestión la mayor parte de la fuente de la parte financiada de la pensión laboral permanece en este banco. Sus planes, para cuya implementación se ha creado una base (la ley correspondiente fue aprobada y entró en vigor el 2 de agosto de 2009), incluye invertir los ahorros para pensiones en dos carteras. La cartera de inversiones ampliada del Banco de Desarrollo ahora está “llena” no sólo de bonos del gobierno federal, sino también de valores subfederales y municipales, depósitos en rublos, dólares y euros, así como bonos corporativos y bonos de organizaciones financieras internacionales. Esto significa que el crecimiento del volumen de ahorros para pensiones gestionado por las sociedades gestoras privadas (MC) se enfrentará a los intereses de la empresa estatal. Inicialmente, Vnesheconombank recibió los fondos de la mayoría de los rusos que no expresaron su deseo de cooperar con las NPF. Sin embargo, el problema sigue siendo la rentabilidad de invertir los ahorros para pensiones. En 2009, Vnesheconombank tuvo un nivel de rentabilidad del 9,52%. En relación con la tasa de inflación oficial (8,8%), la diferencia positiva fue de 0,68 puntos porcentuales. Al final del año de crisis de 2008, el banco tenía una rentabilidad negativa de 0,46 puntos porcentuales. Antes de la crisis, durante tres años (2005-2007), el rendimiento positivo fue de 4,95 puntos porcentuales. A finales de 2009, Vnesheconombank gestionaba 480 mil millones de rublos. ahorros de pensiones de los ciudadanos: más del 92% de todos los ahorros del seguro de pensiones obligatorio.

A continuación se muestra un cálculo de la previsión de déficit del Fondo de Pensiones de Rusia para 2007-2013. al tipo de cambio anterior del UST. Sin embargo, las medidas adoptadas, incluido un aumento de las transferencias del presupuesto federal, cambiaron la situación (cuadro 2.7).

La previsión de un aumento en el número de pensionistas (para 2013: 41-42 millones de pensionistas) fue la base para aumentar la tasa de cotizaciones al seguro de pensiones. De lo contrario, el presupuesto del fondo podría ser subsidiado progresivamente. El tamaño del déficit del Fondo de Pensiones aumentó anualmente (ver Cuadro 2.8). Las reservas financieras del fondo ya estaban agotadas a principios de 2007.

Tabla 2.7. Cuadro de cálculo de la previsión del déficit del Fondo de Pensiones para el período 2007-2013. con fuentes de financiación existentes

Salario mensual medio, frote.	Número de empleados, menos personas. los que no pagan UST al 20%. un millón de personas	Número de pensionistas, millones de personas.	Déficit del Fondo de Pensiones. millones de rublos

Los sistemas de pensiones de los países desarrollados tienen muchos más fondos en sus reservas para una especie de autoseguro. Por ejemplo, al inicio de la reforma de las pensiones, el gobierno sueco tenía siete presupuestos anuales para el sistema de pensiones en reserva, y dos de ellos se gastaron en los primeros dos años de la reforma en trabajo principalmente explicativo. En mesa El Cuadro 2.8 muestra datos sobre la dinámica de la ejecución de ingresos y gastos, y el saldo presupuestario del Fondo de Pensiones de Rusia (PFR).

Tabla 2.8. Dinámica de ingresos, gastos y saldo presupuestario del Fondo de Pensiones de Rusia al mismo nivel del impuesto social unificado, mil millones de rublos.

Traje rentable	parte del gasto	Balance del presupuesto

El sistema de pensiones que existe actualmente en Rusia consta de un sistema de pensiones estatales y un sistema de pensiones laborales. Las pensiones estatales, así como las partes básica y de seguro de la pensión laboral, funcionan según el mismo principio de distribución. En rigor, no se refieren a la seguridad social, ya que no están vinculados a las cotizaciones patronales para cada empleado específico. La estructura “no aseguradora” del Fondo de Pensiones se puede ver en los ingresos del fondo por transferencias presupuestarias intergubernamentales.

La tendencia mundial al "envejecimiento" de la población se manifiesta en un aumento de la esperanza de vida media de las personas y una disminución de la proporción de población menor de 30 años debido a una disminución de las tasas de crecimiento demográfico. Esto conduce a un aumento de la edad a la que se establece oficialmente el derecho a jubilarse en los diferentes países. Esta edad varía en diferentes países (Tabla 2.9).

Tabla 2.9. Cambios previstos en los sistemas de pensiones de varios países

	Esperanza de vida media estimada, años	Jubilación en 2010 por edad, años	Cambios planificados
			Cambios planificados
			planificado
			planificado
			62 años (2018)

Alemania			67 años (para 2029)

En la Federación de Rusia existen tres tipos de pensiones:

Provisión de pensiones estatales, basado en la financiación de las pensiones con cargo al presupuesto federal. Los beneficios de las pensiones estatales se asignan a los funcionarios públicos (incluido el personal militar, los empleados de las fuerzas del orden y sus familiares), los participantes en la Gran Guerra Patria, los ciudadanos que recibieron la insignia "Residente del asedio de Leningrado", los ciudadanos afectados por la radiación. o catástrofes provocadas por el hombre, y sus familiares, los cosmonautas y sus familiares, el personal de pruebas de vuelo, así como los ciudadanos socialmente vulnerables que, por las circunstancias, no han adquirido el derecho a una pensión de seguro: ciudadanos discapacitados.

Seguro de pensión obligatorio, que incluye una pensión de seguro y se financia con las contribuciones al seguro del empleador. Los ciudadanos de la Federación de Rusia asegurados de conformidad con la Ley federal de 15 de diciembre de 2001 Nº 167-FZ "Sobre el seguro de pensión obligatorio" y los familiares discapacitados del asegurado en caso de pérdida del sostén de la familia tienen derecho a un seguro. pensión. Los ciudadanos extranjeros y los apátridas que residen permanentemente en la Federación de Rusia tienen derecho a una pensión laboral en igualdad de condiciones que los ciudadanos rusos, a menos que un tratado internacional disponga lo contrario.

Provisión de pensiones no estatales (adicionales) - pensiones no estatales pagadas en virtud de acuerdos con fondos de pensiones no estatales, financiadas con aportaciones de empleadores y empleados a su favor y con los ingresos recibidos de sus inversiones.

CONCEPTOS BÁSICOS

Pensión de seguro- pago mensual en efectivo para compensar a los asegurados por los salarios y otros pagos y remuneraciones perdidos por ellos debido a la aparición de una incapacidad por vejez o invalidez, y a los familiares discapacitados de los asegurados por los salarios y otros pagos y remuneraciones del sustentador de familia perdidos por fallecimiento de estos asegurados, cuyo derecho se determina de acuerdo con las condiciones y estándares establecidos por la Ley Federal N ° 400-FZ de 28 de diciembre de 2013. Al mismo tiempo, la aparición de la invalidez y la pérdida de salarios y otros pagos y remuneraciones en tales casos se suponen y no requieren prueba.

Experiencia en seguros- se tiene en cuenta al determinar el derecho a una pensión de seguro y su monto, la duración total de los períodos de trabajo y (u) otras actividades por las cuales se acumularon y pagaron cotizaciones de seguro al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia, así como otras períodos contados en el período de seguro.

Coeficiente de pensión individual- un parámetro que refleja en unidades relativas los derechos de pensión del asegurado a una pensión de seguro, formado teniendo en cuenta las cotizaciones de seguro devengadas y pagadas al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia por una pensión de seguro, destinadas a su financiación, la duración de el período de seguro, así como la negativa durante un período determinado a recibir las pensiones del seguro.

Costo del coeficiente de pensión.- un parámetro de costo que se tiene en cuenta al determinar el tamaño de la pensión del seguro, que refleja la relación entre el monto de las contribuciones al seguro para el apoyo financiero de las pensiones del seguro y las transferencias del presupuesto federal recibidas por el presupuesto del Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia en el año correspondiente, y el importe total de los coeficientes de pensión individuales de los beneficiarios de pensiones de seguros.

Pago fijo a la pensión del seguro.- provisión para las personas con derecho a establecer una pensión del seguro de conformidad con la Ley Federal de 28 de diciembre de 2013 No. 400-FZ, establecida en forma de pago de una cantidad fija a la pensión del seguro.

Ajuste del importe de la pensión del seguro.- aumentar el tamaño de la pensión del seguro debido a un aumento en el costo del coeficiente de pensión.

Pensión financiada- pago mensual en efectivo para compensar a los asegurados por los salarios y otros pagos y recompensas perdidos en relación con la aparición de la incapacidad debido a la vejez, calculado sobre la base del monto de los ahorros de pensiones contabilizados en una parte especial del cuenta personal individual del asegurado o en la cuenta de pensión de la pensión de capitalización del asegurado, a partir del día de la asignación de la pensión de capitalización.

Fondos de ahorro para pensiones- la totalidad de los fondos contabilizados en una parte especial de la cuenta personal individual del asegurado o en la cuenta de pensión de la pensión de capitalización del asegurado, formada a partir de las cotizaciones de seguro recibidas para financiar la pensión de capitalización, así como el resultado de su inversión, contribuciones de seguro adicionales para la pensión de capitalización, contribuciones del empleador pagadas a favor del asegurado, contribuciones para cofinanciar la formación de ahorros para pensiones, así como el resultado de su inversión y fondos (parte de los fondos) de capital materno (familiar) destinado a formar una pensión de capitalización, así como el resultado de su inversión.

Plazo previsto para el pago de la pensión de capitalización.- un indicador calculado sobre la base de datos del órgano ejecutivo federal que ejerce las funciones de desarrollar e implementar la política estatal y la regulación legal en el campo de la contabilidad estadística oficial, y se utiliza para determinar el tamaño de la pensión de capitalización.

Nuevo cálculo del importe de la pensión del seguro.- se trata de un cambio en el monto de la pensión del seguro que se produce sin presentar una solicitud por escrito a los órganos territoriales del Fondo de Pensiones, debido a un aumento en el valor del coeficiente de pensión individual para los períodos posteriores al 01/01/2015 según contabilidad individual (personalizada) en el sistema de seguro de pensiones obligatorio. Los beneficiarios de pensiones del seguro de vejez, invalidez y supervivencia tienen derecho a un nuevo cálculo no declarado del importe de la pensión del seguro. El nuevo cálculo de las pensiones del seguro de vejez e invalidez se realiza a partir del 1 de agosto de cada año en función del monto de las contribuciones del seguro a la pensión del seguro que no se tuvieron en cuenta al determinar el monto de la pensión al asignar o recalcular el monto de. la pensión del seguro de supervivencia está sujeta a nuevo cálculo a partir del 1 de agosto del año siguiente al año en que se asignó esta pensión. El nuevo cálculo declarativo del monto de la pensión es un cambio en el monto de la pensión de acuerdo con los documentos presentados por el solicitante.

Valorización- revalorización monetaria de los derechos de pensión de todos los rusos con experiencia laboral anterior a 2002. A partir del 1 de enero de 2010, el capital de pensión estimado formado antes de 2002 aumenta en un 10% y un 1% adicional por cada año de experiencia laboral de un ciudadano antes de 1991. Para determinar el aumento porcentual del capital de pensiones para períodos anteriores al 1 de enero de 1991, se tiene en cuenta la antigüedad en el servicio que tenía el ciudadano en esa fecha, tomada en la evaluación de los derechos de pensión. Al mismo tiempo, en este caso no existen restricciones; se tiene en cuenta toda la antigüedad en el servicio, incluso más allá de los indicadores máximos (40 años para las mujeres y 45 años para los hombres).

pago de pension- transferencia mensual por parte del organismo territorial del Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia de los montos de las pensiones acumuladas para su entrega a la cuenta de las organizaciones que entregan pensiones a los pensionistas. El pago de los montos de pensión acumulados se realiza para el mes calendario actual. El pago de las pensiones, incluso a los pensionistas que trabajan, lo realiza el organismo territorial del Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia en el lugar de residencia o estancia del pensionado en la cantidad establecida sin restricciones. Un pensionista que vive en una institución de servicios sociales estacionaria estatal o municipal recibe una pensión del organismo territorial del Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia en la ubicación de esta institución.

Grupos de discapacidad- según el grado de discapacidad resultante de enfermedades, consecuencias de lesiones o defectos, a un ciudadano reconocido como discapacitado se le asigna el grupo de discapacidad I, II o III, y a un ciudadano menor de 18 años se le asigna la categoría de "niño discapacitado". La incapacidad del grupo I se establece por dos años, los grupos II y III, por un año. La categoría de “niño discapacitado” se establece por uno o dos años o hasta que el ciudadano cumpla 18 años.

Entrega de pensiones- transferencia del importe de la pensión acumulada al beneficiario entregándolo en la caja de la organización proveedora, o en su domicilio, o acreditando el importe de la pensión en la cuenta del pensionado en una institución de crédito. La entrega de la pensión se realiza a petición del pensionado por una organización de servicios postales, crédito u otra organización que se dedica a la entrega de pensiones con la que el Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia ha celebrado los acuerdos pertinentes. El pensionado tiene derecho a elegir, a su discreción, la organización que entrega la pensión y notificarlo por escrito al organismo territorial del Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia.

Persona discapacitada- una persona cuya capacidad para funcionar en la sociedad esté limitada debido a su discapacidad física, mental, sensorial o psíquica, lo que conlleva el reconocimiento de una discapacidad.

Ajustamiento- un aumento en el monto de la pensión del seguro debido a un aumento en el costo del coeficiente de pensión. El costo del coeficiente de pensión lo determina el Gobierno de la Federación de Rusia.

Indexación del pago fijo a la pensión del seguro.- un aumento anual del pago fijo a la pensión del seguro a partir del 1 de febrero según el índice de crecimiento de los precios al consumidor durante el año pasado y a partir del 1 de abril un aumento adicional del pago especificado teniendo en cuenta el crecimiento de los ingresos del Fondo de Pensiones.

Conversión de derechos de pensión- se trata de la transformación de los derechos de pensión adquiridos por los ciudadanos a partir del 1 de enero de 2002 (al comienzo de la reforma de las pensiones) en el monto del capital de pensión estimado. Su valor es equivalente al monto de las cotizaciones al seguro pagadas al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia antes del 1 de enero de 2002. Esta cantidad se determina contando hacia atrás el importe de la pensión adeudada condicionalmente a todos los asegurados como si hubieran alcanzado la edad de jubilación en la fecha especificada. Para los pensionados, al 31 de diciembre de 2001, se estableció una pensión no condicional, sino real, en el monto más favorable para ellos de acuerdo con la legislación de pensiones vigente antes del inicio de la reforma.

Períodos no asegurados incluidos en la duración del servicio.- junto con los períodos de trabajo y (u) otras actividades en las que un ciudadano pagó cotizaciones al seguro al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia, algunos períodos sin seguro también se cuentan en el período de seguro. Éstas incluyen:

el período de servicio militar y otros servicios equivalentes (por ejemplo, servicio en órganos de asuntos internos y otros organismos encargados de hacer cumplir la ley, servicio en la fiscalía, etc.)
el período de recepción de las prestaciones del seguro social obligatorio durante el período de incapacidad temporal;
el período de cuidado de uno de los padres por cada niño hasta que cumpla un año y medio de edad, pero no más de seis años en total;
período de recepción de prestaciones por desempleo;
el período de detención de las personas injustificadamente procesadas, injustificadamente reprimidas y posteriormente rehabilitadas, y el período de cumplimiento de sus penas en lugares de prisión y exilio;
el período de atención prestado por una persona sana a una persona discapacitada del grupo I, a un niño discapacitado o a una persona que haya cumplido 80 años;
el período de residencia de los cónyuges del personal militar que presta servicios bajo contrato con sus cónyuges en áreas donde no pudieron trabajar por falta de oportunidades de empleo, pero no más de cinco años en total;
el período de residencia en el extranjero de los cónyuges de los empleados enviados a misiones diplomáticas y oficinas consulares de la Federación de Rusia, misiones permanentes de la Federación de Rusia ante organizaciones internacionales, misiones comerciales de la Federación de Rusia en países extranjeros, oficinas de representación de autoridades ejecutivas federales, organismos estatales bajo las autoridades ejecutivas federales o como representantes de estos órganos en el extranjero, así como en oficinas de representación de instituciones estatales de la Federación de Rusia (órganos estatales e instituciones estatales de la URSS) en el extranjero y organizaciones internacionales, cuya lista es aprobada por el Gobierno de la Federación de Rusia, pero no más de cinco años en total;
participación en obras públicas remuneradas y traslado en dirección del servicio estatal de empleo a otra zona de empleo;
el período computado para el período de seguro de conformidad con la Ley Federal del 12 de agosto de 1995 N 144-FZ “Sobre Actividades Operativas y de Investigación”;
el período durante el cual las personas que fueron injustificadamente sometidas a responsabilidad penal y posteriormente rehabilitadas fueron suspendidas temporalmente de su cargo (trabajo) en la forma prescrita por la legislación procesal penal de la Federación de Rusia.

Todos los períodos enumerados sin seguro se cuentan en el período de seguro solo si fueron precedidos o seguidos por períodos de trabajo por los cuales se acumularon (pagaron) primas de seguro al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia. Si coinciden en el tiempo varios períodos incluidos en el período de seguro, sólo uno de ellos se tendrá en cuenta para la asignación de la pensión, a elección del ciudadano que solicitó la pensión. Al calcular el período de seguro para determinar el derecho a una pensión de seguro, los períodos de trabajo y (u) otras actividades que tuvieron lugar antes de la entrada en vigor de la Ley Federal No. 400-FZ del 28 de diciembre de 2013 y se contabilizaron para la duración del servicio al asignar una pensión de acuerdo con la ley , vigente durante el período de desempeño del trabajo (actividad), puede incluirse en la duración de servicio especificada utilizando las reglas para calcular la duración de servicio relevante previstas por la legislación especificada (incluso teniendo en cuenta el procedimiento preferencial para calcular la duración del servicio), a elección del asegurado.

Periodo previsto de pago de la pensión- un indicador utilizado para determinar el monto de la parte asegurada de una pensión laboral de vejez (pensión de invalidez laboral y pensión laboral en caso de pérdida del sostén de la familia) de acuerdo con las normas de la Ley Federal No. 173-FZ. Al determinar el monto de la parte del seguro de la pensión laboral, a partir del 1 de enero de 2013, se tiene en cuenta el período previsto de pago de la parte del seguro de la pensión laboral de vejez con carácter general (pensión de invalidez laboral y pensión laboral por pérdida del sustentador de la familia) se fija en 19 años (228 meses).

Pension del estadoprovisión de pensiones- pago estatal mensual en efectivo, que se proporciona a los ciudadanos para compensarles por los ingresos (ingresos) perdidos debido a la terminación del servicio público al alcanzar la duración del servicio establecida por la ley al jubilarse de una pensión del seguro de vejez (invalidez); o para compensar la pérdida de ingresos de un ciudadano de entre los cosmonautas o del personal de pruebas de vuelo en relación con la jubilación por un largo servicio; o con el fin de compensar los daños causados a la salud de los ciudadanos durante el servicio militar, como resultado de radiaciones o desastres provocados por el hombre, en caso de discapacidad o pérdida del sostén de la familia, al alcanzar una determinada edad; o discapacitados para proporcionarles un medio de subsistencia.

Las prestaciones de pensión estatales se pagan con cargo al presupuesto federal y son de los siguientes tipos:

por tiempo de servicio: designado para funcionarios federales, personal militar, astronautas y personal de pruebas de vuelo;
para la vejez: prescrito a víctimas de radiación o desastres provocados por el hombre;
para discapacitados: asignados a personal militar, participantes de la Segunda Guerra Mundial, personas a las que se les otorgó la insignia "Residente del asedio de Leningrado", ciudadanos afectados por radiación o desastres provocados por el hombre, cosmonautas;
en caso de pérdida del sostén de la familia, asignado a familiares de personal militar, ciudadanos afectados por radiación o desastres provocados por el hombre y astronautas.
pensión social de invalidez (asignada a las personas discapacitadas de los grupos I, II, III, incluidas las personas discapacitadas desde la infancia, los niños discapacitados en caso de pérdida del sostén de la familia (asignada a los niños menores de 18 años y mayores, pero no más); mayores de 23 años, estudiantes de tiempo completo formados para programas educativos básicos en organizaciones que realizan actividades educativas, hasta completar dicha formación, pero no más allá de cumplir 23 años de edad, que hayan perdido a uno o ambos padres, y hijos de madre soltera fallecida); Pensión social de vejez (asignada a ciudadanos de entre los pueblos indígenas del Norte, que residan permanentemente en zonas habitadas por pueblos indígenas del Norte el día de la asignación de la pensión, que hayan cumplido 55 y 50 años (hombres y mujeres). , respectivamente), así como los ciudadanos de la Federación de Rusia que hayan cumplido 70 y 65 años (hombres y mujeres, respectivamente), y los ciudadanos extranjeros y apátridas que hayan residido permanentemente en el territorio de la Federación de Rusia durante al menos 15 años y haber cumplido 70 y 65 años (hombres y mujeres, respectivamente);
pensión social para niños. Ambos padres son desconocidos (asignados a niños menores de 18 años, así como mayores de esta edad, que estudian a tiempo completo en programas de educación básica en organizaciones dedicadas a actividades educativas, hasta que completen dicha formación, pero no más de hasta que Llega a los 23 años, de los cuales se desconocen ambos padres.

Capital de pensión estimado (RPC) - se trata de un valor estimado, teniendo en cuenta que se determina el monto de la parte asegurada de la pensión laboral, incluidos los derechos de pensión en términos monetarios adquiridos por el asegurado a partir del 1 de enero de 2002, así como el monto de las cotizaciones al seguro y otros ingresos al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia para el asegurado después de esa fecha hasta el 01/01/2015. En este caso, con base en la parte asegurada de la pensión laboral, se determina el valor del IPC para el período hasta el 01/01/2015.

Experiencia- uno de los factores más importantes que influyen en el derecho y el importe de las pensiones de los ciudadanos. Hay seguros y experiencia laboral general.

Experiencia en seguros- se tiene en cuenta al determinar el derecho a una pensión de seguro, la duración total de los períodos de trabajo y (u) otras actividades durante las cuales se acumularon (pagaron) cotizaciones de seguro al Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia (PFR), así como otros períodos contados en el período del seguro.

experiencia laboral total- esta es la duración total del trabajo y otras actividades socialmente útiles hasta el 1 de enero de 2002, que se tiene en cuenta al evaluar los derechos de pensión de los ciudadanos a partir del 1 de enero de 2002. La experiencia laboral total incluye:

trabajar como trabajador, empleado (incluso en el extranjero), miembro de una granja colectiva u otra organización cooperativa; otros trabajos en los que el empleado estuviera sujeto al seguro de pensión obligatorio; trabajo (servicio) en seguridad paramilitar, agencias especiales de comunicaciones o en una unidad de rescate minero; períodos de actividad laboral individual (incluso en la agricultura);
actividad creativa de miembros de sindicatos creativos: escritores, artistas, compositores, cineastas, trabajadores del teatro, así como escritores y artistas que no son miembros de los sindicatos creativos pertinentes;
incapacidad temporal iniciada durante el período de trabajo y encontrándose en incapacidad de los grupos I y II por accidente de trabajo o enfermedad profesional;
permanecer en lugares de detención más allá del período prescrito durante la revisión del caso;
servicio militar;
recibir prestaciones por desempleo, participar en obras públicas remuneradas, desplazarse en dirección del servicio de empleo a otra zona de empleo.

En el caso de la evaluación de los derechos de pensión en virtud del párrafo 4 del artículo 30 de la Ley Federal de 17 de diciembre de 2001 No. 173-FZ, la duración total del servicio también incluye:

períodos de preparación para la actividad profesional: formación en colegios, escuelas y cursos de formación de personal, formación avanzada y reciclaje, en instituciones educativas de educación secundaria profesional y formación profesional superior (en instituciones de educación secundaria especializada y superior), estancia en la escuela de posgrado, estudios de doctorado. , residencia clínica;
períodos de atención para una persona discapacitada del grupo I, un niño discapacitado, una persona mayor, si necesita atención constante según la conclusión de una institución médica;
períodos de cuidado de una madre no trabajadora por cada niño menor de tres años y 70 días antes de su nacimiento, pero no más de nueve años en total;
períodos de residencia de los cónyuges del personal militar que presta servicios bajo contrato con sus cónyuges en áreas donde no pudieron trabajar en su especialidad por falta de oportunidades laborales;
períodos de residencia en el extranjero de los cónyuges de empleados de instituciones soviéticas y organizaciones internacionales, pero no más de 10 años en total;
períodos de detención, permanencia en lugares de detención y exilio de ciudadanos que fueron injustificadamente imputados a responsabilidad penal, injustificadamente reprimidos y posteriormente rehabilitados;
ciudadanos que vivieron en zonas ocupadas temporalmente por el enemigo durante la Gran Guerra Patria y que cumplieron 16 años de edad el día de la ocupación o durante su período, el tiempo de su estancia a la edad de 16 años o más en el territorio ocupado de la URSS u otros estados, así como en los territorios de los estados que se encontraban en estado de guerra con la URSS, excepto en los casos en que cometieron un delito durante el período especificado;
ciudadanos que vivieron en la ciudad de Leningrado durante el período de su asedio (del 8 de septiembre de 1941 al 27 de enero de 1944), así como ciudadanos - prisioneros de campos de concentración fascistas - el tiempo que vivieron respectivamente en la ciudad sitiada de Leningrado y estar en campos de concentración durante la Gran Guerra Patria, con excepción de los casos en que hayan cometido un delito durante el período señalado.

El cálculo de la duración de los períodos especificados de trabajo y actividad socialmente útil hasta el 1 de enero de 2002 se realiza en orden calendario de acuerdo con su duración real en el caso de una evaluación de los derechos de pensión de conformidad con el párrafo 4 del artículo 30 de la Ley Federal; de 17 de diciembre de 2001 No. 173-FZ, algunos períodos se tienen en cuenta de forma preferencial, por ejemplo, el servicio militar en el momento del servicio militar obligatorio cuesta el doble.

Todo ciudadano de nuestro país dispone de un seguro social ante un determinado siniestro asegurado. En el sistema de seguro de pensiones obligatorio, esto significa que un ciudadano alcanza una determinada edad y se jubila.

El sistema de pensiones obligatorio está en vigor en Rusia desde 2002 y la prestación de pensiones está garantizada a todos los residentes de nuestro país.

Para garantizar una contabilidad correcta de todos los derechos de pensión de un ciudadano, se mantienen registros personalizados. Es decir, cada ciudadano de nuestro país tiene su propia cuenta personal, en la que se registran todos los resultados de su actividad laboral.

En el sistema de seguros, los pagos se realizan únicamente cuando ocurre un evento asegurado. En OPS, este caso se produce cuando el asegurado alcanza una determinada edad de jubilación. Existen otros casos de seguros en los que los fondos se pagan desde la cuenta personal del asegurado. Este:

pérdida de capacidad para trabajar;
pérdida de un sostén de familia.

Las partes de la OPA son:

los asegurados son empleados y empleadores (estos últimos pagan cotizaciones por sus empleados);
El asegurador es el Estado, representado por el Fondo de Pensiones. El presupuesto del Fondo de Pensiones se forma con los fondos de los asegurados.

Durante el trabajo oficial, el empleador paga cotizaciones al Fondo de Pensiones de cada uno de sus empleados. Por esta razón es tan importante recibir un salario "blanco": las contribuciones al Fondo de Pensiones dependen de su tamaño.

Para participar en el programa OPS, solo necesita registrarse en el sistema. El resultado del registro es SNILS: es una tarjeta de plástico en la que se refleja el número de cuenta personal individual de un ciudadano determinado. Cuando esté empleado, este número debe presentarse al empleador para realizar deducciones.

Los ciudadanos adultos reciben SNILS por su cuenta y los niños, con la ayuda de sus padres/tutores/representantes legales. Para ello es necesario ponerse en contacto con la oficina territorial del fondo en su lugar de residencia con la solicitud correspondiente.

¿Cómo se forma una pensión?

Los ciudadanos rusos tienen la opción de formar sólo una pensión de seguro o destinar parte de los fondos a la parte financiada. Corresponde al ciudadano decidir, pero sólo durante los primeros cinco años de su vida laboral.

El empleador debe aportar el 22% del salario de cada empleado. Dependiendo de la opción que elija el empleado, la distribución de estos fondos podrá ocurrir de la siguiente manera:

al formar únicamente una pensión de seguro: 6% para el pago de la parte básica y 16% para la pensión de seguro en sí;
al formar ambas partes: 6% para las partes básica y de capitalización y 10% para la pensión del seguro.

Actualmente existe una moratoria sobre la formación de la parte financiada a partir de aportaciones al Fondo de Pensiones. Puede hacerlo usted mismo:

utilizar un programa de cofinanciamiento de pensiones;
con la ayuda del capital de maternidad.

Cada empleador debe seguir reglas precisas para pagar las primas del seguro de pensiones de sus empleados. Este:

informes trimestrales;
mensualidad;
Cumplimiento de los plazos para la presentación de informes, según el método de presentación:

en papel, a más tardar el día 15 del mes siguiente al mes del final del trimestre;
en formato electrónico, a más tardar el día 20 del segundo mes siguiente al mes del final del trimestre.

Si el empleador no cumple con los plazos de pago, será objeto de sanciones en forma de multa.

Conclusión

La formación de pensiones para los ciudadanos es una parte importante de la política social del Estado. Por evasión del desempeño de conciencia, el empleador puede ser considerado responsable.

Según la legislación, desde 2015, la parte de seguro de los ahorros de pensiones se ha transformado en un tipo separado: una pensión de seguro. Dado que existen varios tipos de pensiones, no todo el mundo entiende qué son y de qué se forman. En este artículo se analizará qué es una pensión de seguro.

Concepto

Pensión de seguro: ¿qué es? Los ciudadanos que se encuentran con este término hacen una pregunta similar. Por el nombre mismo se desprende claramente que esta pensión se basa en el principio de seguro. Es decir, durante todo el período en que el empleador paga las cotizaciones obligatorias al seguro de su empleado, el empleado recibe una pensión del seguro. Su tamaño depende directamente del salario. Cuando ocurre un evento asegurado, es decir, cuando se alcanza la edad de jubilación y ya no se puede trabajar, el ciudadano comienza a recibir pagos mensuales del gobierno.

¿Por qué es esto necesario?

Dado que en lugar de una pensión laboral se utilizará un nuevo tipo de pago, conviene comprender cuáles son sus diferencias y para qué sirven. No hay necesidad de entrar en pánico y hacer lo que nuestros ciudadanos están acostumbrados ante algo nuevo y desconocido. De hecho, todo es muy simple, y lo principal es entender: cuanto mayor sea el salario de una persona, mayores serán las cotizaciones al seguro y, en consecuencia, mayor será la pensión. Si antes un ciudadano sólo podía recibir una determinada cantidad de pensión, hoy tiene derecho a determinar el importe de su pensión en el futuro. Por lo tanto, podemos concluir que cuanto más gane un empleado, mayores serán los pagos de su pensión de seguro, lo que en el futuro puede determinar el monto de sus ingresos.

como se forma

Como se mencionó anteriormente, la pensión del seguro se forma a partir de los pagos del seguro obligatorio que el empleador realiza a su empleado. El importe total de las cotizaciones es del 22% para el seguro de pensiones obligatorio. Estos porcentajes se dividen en un arancel conjunto, que equivale al 6%, y un arancel individual, equivalente al 16%. La tarifa solidaria está destinada a financiar pagos fijos. A los ciudadanos se les ofrecen dos opciones de pensión para elegir. Dependiendo de su decisión individual, puede elegir qué parte de los intereses se destinará a la formación de una pensión del seguro. Por ejemplo, una tarifa individual del 16% de las cotizaciones se puede utilizar en su totalidad para acumular la parte del seguro de las cotizaciones a las pensiones. O, como en otra opción, el 6% puede ir a una pensión de capitalización y el 10% puede formar una pensión de seguro. Por tanto, queda claro por qué se introdujeron cambios en la legislación sobre seguros de pensiones y cómo se forma.

Pensión del seguro laboral

Este tipo de pensión interesa a casi toda la población activa del país. Esto es fundamental para calcular el ahorro de pensiones y el importe final de los ingresos totales. Se compone de dos partes: una pensión de capitalización y una de seguro. Lo que es este concepto se discutirá un poco más adelante. Lo principal que debe saber es que es muy problemático calcular de forma independiente el monto de esta pensión; para ello se utilizan varios coeficientes y fórmulas; Además, cuando un ciudadano llega a la edad de jubilación, muchas cosas pueden cambiar.

Entonces, el concepto de pensión de seguro laboral significa que una persona tiene al menos seis años de experiencia en seguros, por lo que el Estado le garantiza pagos mensuales en caso de que ocurra un evento asegurado. En este caso, estará llegando a la edad de jubilación.

Cómo calcular el monto de la pensión del seguro laboral.

Como se mencionó anteriormente, para calcular el monto de esta pensión, es necesario utilizar fórmulas y coeficientes especiales. Los cálculos se basan en dos partes de la pensión: segura y financiada. La pensión del seguro: qué es y cómo calcularla, se describió anteriormente, pero ahora se describirá cómo averiguar el tamaño de la pensión de capitalización. La parte financiada de la pensión se forma a petición del ciudadano, es decir, tiene derecho a elegir un solo tipo de provisión de pensión. Por lo tanto, puede crear una pensión de capitalización a su propia discreción. Su cuantía corresponderá al 6% de las cotizaciones obligatorias mensuales.

Para saber el importe de su pensión de jubilación en función de las cotizaciones al seguro, debe sumar las partes del seguro y del ahorro. Para calcular la parte del seguro, es necesario utilizar la siguiente fórmula: SC=PC/T+B. Aquí el MF es directamente la parte del seguro; PC - el monto del capital que determina el valor al momento de asignar las contribuciones a las pensiones por edad; T - el período en el que se esperan pagos por edad; B es el componente básico de la pensión laboral, es fijo, su monto puede averiguarlo en su administradora de fondos de pensiones.

La ley sobre pensiones de seguros establece que su tamaño está sujeto a indexación anual en función del aumento de los precios al consumidor. El cálculo del monto de la pensión laboral dependerá de cambios en varios factores que afectan el nivel de vida y el precio de la canasta de alimentos.

¿Quién puede contar con los beneficios de pensión?

El seguro se paga a los ciudadanos que han alcanzado la edad de jubilación. Para las mujeres es de 55 años, para los hombres, 60. Desde 2015, para recibir una pensión del seguro de vejez es necesario haber cotizado durante al menos seis años.

Las personas que pagan una contribución mensual al seguro al Fondo de Pensiones pueden contar con el pago de la pensión al alcanzar la edad requerida, si el valor es de al menos 30 años.

Cómo cuidar tu pensión

El antiguo sistema de pensiones, que pasó sin problemas de la época soviética a las realidades económicas modernas, ha demostrado su incapacidad. Es por eso que se llevó a cabo una reforma que cambió el enfoque general y la visión de las contribuciones mensuales obligatorias de los ciudadanos. Hoy en día, cada persona puede hacerse cargo de forma independiente de su futura pensión. Basta con abordar este tema de manera competente para no sorprenderse y decir: "Pensión de seguro: ¿qué es?" Como se mencionó anteriormente, las contribuciones mensuales pueden influir en la cantidad de ingresos futuros cuando ya no pueda trabajar. Por tanto, no debes ocultar tu salario para no acabar con unos ingresos mínimos en el futuro. Puede realizar pagos a la parte de ahorros de forma independiente y de esta manera aumentar la cantidad de ingresos futuros.

¿Qué es la jubilación anticipada?

Algunos ciudadanos pueden recibir pagos de pensión antes del período requerido, es decir, los hombres, antes de cumplir sesenta años, y las mujeres, hasta los cincuenta y cinco, respectivamente. Las personas que trabajan, por ejemplo, en condiciones difíciles tienen derecho a recibir una pensión anticipada. Dependiendo de la ubicación se pueden distinguir tres listas. A cuál de ellos pertenece una persona debe aclararse con el Fondo de Pensiones de Rusia.

La jubilación anticipada tiene muchos matices a la hora de solicitarla, por lo que un ciudadano que trabaja en condiciones laborales difíciles debe recoger todos los documentos necesarios que confirmen su experiencia en el servicio. No estaría de más incluir certificados de su lugar de trabajo en la lista de documentos, ya que un libro de trabajo no es suficiente.

Estructura del sistema de pensiones en Rusia

Actualmente, el Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia es responsable de los siguientes tipos de pensiones, para las cuales tiene autoridad para formar, asignar y pagar a los sectores discapacitados de la población:

provisión de pensiones estatales;
mano de obra;
no estatal.

Dependiendo de sus deseos, cada ciudadano tiene derecho a formar una pensión a su propia discreción. Esto se aplica a la población activa cuya experiencia laboral aún no ha alcanzado un cierto nivel. Por ejemplo, puede aportar intereses de sus ingresos tanto a fondos de pensiones estatales como a fondos de pensiones no estatales (NPF). Si el inversor ha optado por los fondos de pensiones no estatales, desde el momento de la firma del acuerdo, las dos partes se vuelven responsables. El ciudadano se compromete a aportar un porcentaje mensual de su salario y el fondo se compromete a pagarle cotizaciones mensuales desde el momento de la pérdida de la capacidad para trabajar.

La pensión del seguro de vejez también puede pagarse a través de fondos de pensiones no estatales. Desde principios de 2015, con la introducción de varias reformas en materia de pagos a ciudadanos desempleados, apareció la siguiente característica: si la experiencia laboral de un ciudadano es menor que la establecida y los puntos acumulados son insuficientes, entonces podrá recibir pagos solo después de cinco años. Por tanto, el período de seguro de una pensión depende en gran medida del bienestar de cada persona que vive en la Federación de Rusia.

Recientemente, concretamente con su introducción en 2015, el Estado ha asumido la responsabilidad de un solo tipo de pagos obligatorios: la pensión del seguro. Por tanto, una persona que decide realizar aportes al sistema de ahorro asume plenamente dichas obligaciones de forma independiente. En cualquier caso, el importe de la pensión del seguro dependerá de cada ciudadano. El Estado sólo puede pagar una prestación básica y sólo en determinados casos.

Para las personas que ocupan puestos en la agricultura, el gobierno ha realizado pequeñas adiciones a los puntos de pensión. Por ejemplo, para los empleados con más de treinta años de experiencia y que residen permanentemente en zonas rurales, se proporciona un aumento de pensión.

Las madres con muchos hijos también recibirán puntos adicionales para calcular los pagos estatales obligatorios.

El problema de la provisión de pensiones para los ciudadanos está actualmente en el primer plano de la política gubernamental. Esto se debe a muchos factores subjetivos. Para resolver parcialmente el problema de las pensiones pequeñas, en 2008 se adoptó una ley federal reguladora que regula el seguro de pensiones voluntario en la Federación de Rusia.

Para muchos ciudadanos, el seguro de pensiones voluntario es algo incomprensible, por lo que desde la adopción del acto normativo que lo regula, no ha habido un gran número de ciudadanos que deseen contratar un seguro de pensiones adicional.

Según la legislación vigente, a partir de desde 2008, en la Federación de Rusia existe un seguro de pensión obligatorio y voluntario. La seguridad obligatoria se analizará a continuación.

El seguro voluntario se refiere a las actividades de las compañías de seguros y fondos no estatales destinadas a acumular los recursos financieros de los ciudadanos que desean recibir beneficios de pensión adicionales junto con los obligatorios.

Este sistema está funcionando activamente en varios países y permite a los ciudadanos, en caso de eventos asegurados (alcanzar cierta edad, lesión, discapacidad), recibir pagos adicionales.

Se trata de una decisión exclusivamente voluntaria de los ciudadanos que son responsables del pago de las cotizaciones obligatorias.

La experiencia extranjera en materia de seguros de pensiones no estatales muestra que las personas que utilizan dos sistemas se permiten una vida segura en la vejez, así como la oportunidad de viajar constantemente por el mundo.

Debe saber que no sólo los ciudadanos de nuestro país tienen este derecho, sino también las personas que no tienen la ciudadanía rusa. También tienen derecho a solicitar un seguro de pensiones no estatal y a recibir pagos en caso de que se produzcan determinados casos.

Diferencia entre seguro voluntario y obligatorio

Pasemos ahora a las características distintivas de los dos tipos de pensiones.

Bajo tipo obligatorio se refiere a las actividades del Fondo de Pensiones de la Federación de Rusia para recaudar y acumular recursos financieros de los ciudadanos, que está regulado por la ley.

En un ejemplo se ve así. Cada empleador retiene una cuota obligatoria (contribución social única) del salario del empleado, que va a la cuenta especial del ciudadano en el Fondo de Pensiones. Allí, este dinero se acumula y se paga después de que el ciudadano alcanza la edad de jubilación o queda discapacitado.

Bajo no estatal El seguro de pensiones en la Federación de Rusia se refiere a las actividades de las personas jurídicas organizadas de conformidad con la legislación vigente, destinadas a celebrar contratos de seguro especiales con personas físicas o jurídicas, para que realicen pagos obligatorios con el fin de recibir pagos de pensiones en caso de que se produzcan determinadas consecuencias. sólo por individuos.

Con base en estas definiciones, podemos concluir cuál es la diferencia entre el seguro de pensión adicional en la Federación de Rusia y el obligatorio:

Las personas que no tienen la ciudadanía o las que trabajan sin estar registradas no pueden contar con el apoyo obligatorio y no se cuenta su experiencia laboral.
Además, la ley no prevé la entrada voluntaria en el sistema de seguro de pensiones obligatorio.
La pensión estatal se calcula únicamente a partir de los ingresos oficiales de los ciudadanos. Es decir, si los salarios (parte de ellos) se pagan en sobres, no se tienen en cuenta.
La práctica muestra que con un sistema obligatorio, la mayoría de los ciudadanos no pueden contar con grandes pensiones, ya que parte de sus transferencias se destina al pago de pensiones a otros ciudadanos.
El sistema obligatorio prevé sólo tres eventos asegurados. Quedarse discapacitado, alcanzar la edad de jubilación, jubilarse mientras se trabaja en industrias peligrosas y de otro tipo durante un cierto número de años. El sistema opcional prevé una gama más amplia de casos en los que el tomador del seguro puede contar con recibir los fondos que ha acumulado y heredarlos.
El sistema no estatal prevé la posibilidad de realizar pagos obligatorios no solo por parte de personas físicas, sino también de personas jurídicas. Es decir, cualquier empresa puede transferir parte de los fondos de sus ganancias a un fondo de seguro voluntario para que sus empleados tengan posteriormente una cobertura de pensión adicional.
El apoyo no estatal prevé el pago de contribuciones por mes, trimestre y año calendario. Tras la muerte del pagador, todos los fondos acumulados pueden transferirse a los herederos (esto no existe en el sistema estatal).
Lo último es que cualquier ciudadano puede contratar un seguro no estatal y pagar cotizaciones a un miembro de su familia, que recibirá una pensión adicional.

Como puede ver, las ventajas del seguro de pensiones voluntario en la Federación de Rusia en 2017 y 2018 son innegables.

La principal desventaja es que las personas jurídicas que operan en este mercado no están aseguradas contra quiebra.

También hay muchos estafadores. Por lo tanto, al firmar un acuerdo, las personas deben verificar cuidadosamente las organizaciones que brindan dichos servicios.

Acuerdo

Según la legislación federal, un contrato de seguro de pensión voluntario es un acuerdo escrito entre dos partes, que debe contener los siguientes detalles obligatorios:

fecha y lugar de su encarcelamiento;
los nombres de las partes, es decir, se concluye entre una persona jurídica que asume las responsabilidades de realizar seguros y mantener una cuenta de ahorros, y una entidad individual (jurídica) que se compromete a realizar los pagos obligatorios;
monto de los pagos y su frecuencia (una vez al mes, trimestre, año);
una lista clara de eventos asegurados, cuya ocurrencia requiere pagos periódicos o únicos obligatorios;
una lista clara de los derechos y obligaciones de las partes, así como de las consecuencias legales que pueden surgir en caso de incumplimiento;
la duración del acuerdo, así como una lista de circunstancias de fuerza mayor, cuya ocurrencia libera a las partes de la responsabilidad legal y del cumplimiento del contrato.

Se concluye únicamente de mutuo acuerdo con el fondo o empresa seleccionada.

Estructura de las personas jurídicas que prestan dichos servicios.

"Sobre los seguros no estatales" establece la siguiente estructura del seguro de pensiones no estatal:

Las compañías de seguros. Se trata de personas jurídicas que cuentan con los permisos correspondientes para realizar este tipo de actividad (licencia).
Fondos de pensiones no estatales (). Este es un tipo separado de entidad legal cuyas funciones incluyen acumular fondos de los asegurados en cuentas especiales. Ellos, a diferencia de las aseguradoras, tienen derecho a invertir los fondos recibidos en diversos valores, metales y otros activos.

Hay que recordar que los seguros de pensiones no estatales y la protección del consumidor están regulados por los reglamentos de la Federación de Rusia. Este tipo de actividad es la prestación de servicios financieros, por lo tanto, en caso de incumplimiento de las obligaciones por parte de las aseguradoras o fondos de pensiones no estatales, los ciudadanos tienen derecho a comunicarse con Rospotrebnadzor y exigir el restablecimiento de sus derechos, incluida la devolución de los fondos. con penalti.

Importe de las cotizaciones al seguro de pensiones voluntario

Actualmente, la legislación vigente no determina el monto de las cotizaciones que deben pagar quienes deciden acumular pagos adicionales de pensión.

Todo esto está determinado por un acuerdo bilateral.

Pero, según la práctica establecida, válida para 2017 y 2018, las cotizaciones dependen de cuánto quiera recibir el asegurado.

Hay varios tipos de pagos:

Pagos de por vida, después de que una persona alcanza cierta edad. Dicha pensión no puede ser inferior al nivel de subsistencia, por lo que las cotizaciones mínimas serán iguales a 1/4 del salario mínimo.
Pago único. Se lleva a cabo únicamente en los casos claramente previstos en el contrato. No existe un umbral mínimo para las contribuciones obligatorias.
Pagos dentro de un período determinado. tiempo (al menos 5 años después de la ocurrencia del evento especificado en el contrato). Tampoco existe un umbral mínimo de cotización para este fin.

Hoy en día, sólo se prevén planes de pensiones de este tipo para los seguros de pensiones no estatales.

En general, la principal ventaja de este tipo de seguro es que una persona puede calcular de forma independiente sus pagos futuros y determinar cuánto pagará. Pero por ahora, un sistema de este tipo no es adecuado para quienes reciben bajos ingresos.

Posibilidad de herencia

Mucha gente está interesada en saber si el seguro de pensiones con aportaciones voluntarias funciona en las relaciones jurídicas sucesorias. Actualmente, se proporcionan los siguientes tipos de pagos (planes) de pensiones:

los ahorros, carecen del principio de solidaridad, es decir, los pagos van a una cuenta de ahorro, por lo que los fondos se heredan;
seguro, este es un principio conjunto de acumulación de fondos, por lo tanto, la herencia no está prevista por la ley;
mixtos, es decir, contienen principios de acumulación de ahorro y seguro, por lo que es posible heredar únicamente los montos recaudados en cuentas de ahorro.

El sistema de seguro de pensiones no estatal está diseñado para mejorar la situación financiera de las personas que se jubilan por invalidez o antigüedad. Lo ofrecen compañías de seguros y fondos de pensiones no estatales, y los participantes pueden ser ciudadanos de la Federación de Rusia y apátridas.