Sundurma 

Malzemelerin 1c 8.3'e adım adım talimatlarla ulaşması. Muhasebe bilgisi. İşleme için malzemelerin alınması

", Ekim 2017

“Talep-fatura” belgesinin gönderilmediği veya sıfır tutarda işlem oluşturulduğu bir durumla karşılaştınız mı? Karşılaşabileceğiniz tipik bir durumu simüle edelim ve adım adım hatanın olası nedenlerini analiz edelim.

Bir belge oluşturalım " Fatura talep et" ve tablo bölümünde " Malzemeler"belirtiyoruz:

    Kakao tozu, miktar 1000, hesap 10.01

    Tam yağlı süt, miktar 200, muhasebe hesabı 10,01

    Şeker, miktar 500, muhasebe hesabı 10.01.

Hata 1: Depodaki malzeme eksikliği ve fatura zamanı

Bir belgeyi gönderirken, depodaki malzemelerin yokluğu (eksikliği) hakkında bir mesaj belirir. Ve eğer tam tersi olduğundan eminsek, programdaki hataları aramaya başlarız: bu yazıda bunlardan en yaygın üçüne bakacağız.

Ancak öncelikle örneğimizi takip edenler için önemli bir nüansa dikkat çekmek isterim: Programda, stokta bulunmayan malzemelerin silinmesine izin vermeyen ayarlar bulunabilir. Bu nedenle program bu belgeyi işlemez ve hatalar görüntüler!

Ancak başka bir seçenek de mümkündür. " bölümüne gidersek Yönetim" – « Belgelerin yürütülmesi", ardından ayarı yapabiliriz" Muhasebe verilerine göre bakiye yoksa stokların silinmesine izin ver».

Bu ayarı değiştirdikten sonra belge tarafımızdan işlenecektir ve bu durum en tehlikeli durumlardan biri olacaktır. Bu ayarlarla program tek bir hata raporlamayacaktır ancak paylaşımlara girersek hareketlerin toplam bir tahmin olmadan oluşturulduğunu göreceğiz. Hangi ayarın sizin için en uygun olduğuna karar vermeden önce lütfen bunu unutmayın.

Bu raporu oluşturalım, alt hesabı belirtelim " İsimlendirme" Ardından “ Ayarları göster" ve sekmede " Seçim» ilgilendiğimiz öğeyi seçin.

Görünüşe göre her şey yolunda. Miktarımız da var, maliyetimiz de var, ama miktar olmadan silinme oluyor.

Bu raporu kaynak alanına çift tıklayarak genişletirsek " Devrimler"Belge için belirtilen süreyi göreceğiz" Fatura talep et", belge zamanından önce" Makbuz (kanun, fatura)".

“Talep-fatura” belgesinin saatini gün sonuna ayarlayıp tekrar gönderelim. Belge kayıtlarına giriyoruz ve öğenin tutarının silindiğini görüyoruz.

Saati ayarlarken aşağıdaki ayarlara dikkat edin. Hadi "bölümüne gidelim" Yönetim" – « Belgelerin yürütülmesi" Burada "İçinde" ayarını görüyoruz Belge süresini otomatik olarak ayarla" Kurduğunuz takdirde program tüm dokümanları otomatik olarak gün içerisinde en optimum şekilde dağıtacaktır. Örneğin, tüm belgeler " Makbuzlar (işlemler, faturalar)» Saat 07:00 olarak ayarlanmıştır ve tüm iptal belgeleri daha sonra işleme alınacaktır. Bu ayar yapılmadan önce oluşturulan belgelerin saatinin değişmeyeceğini lütfen unutmayın.

Hata 2: Faturalar ve zararlar arasındaki fark

İkinci hata isimlendirmeyle ilgilidir " Tam yağlı süt" Raporu aç " Alt konto analizi» Bizi ilgilendiren terminolojiye yönelik ayarlarla. Rapor sayesinde ikinci hatayı göreceğiz: Ürünün faturası 41.01 hesabına yansıyor "Depolardaki mallar", ancak borç 10.01 hesabından oluşuyor" Hammadde ve sarf malzemeleri." Burada hatanın nerede yapıldığını bulmanız gerekiyor. Bu bir ürünse, ürün olarak yazılmalıdır. Eğer bir madde ise, o zaman bir madde gibidir. Kabul sırasında bir hata yapılmışsa, iki seçenek vardır:

    Mevcut raporlama döneminde bir hata yapılmışsa, o zaman "belgeye" gidebilirsiniz. Makbuz (kanun, fatura)" ve tablo bölümünün ayrıntılarını değiştirin " Hesap"10.01 itibarıyla" İşlenmemiş içerikler».

    Hata daha önce yapılmışsa, o zaman “belgeyi kullanacağız” Malların hareketi" Bölümde " Stoklamak».

Hatayı düzelttikten sonra belgeyi ileteceğiz” Fatura talep et" İlanlara giriyoruz ve terminolojiye göre bunu görüyoruz " Tam yağlı süt“Tutar da silindi.

Hata 3: yinelenen öğeler

Üçüncü satıra geçelim. Burada durum farklı olacak, isimlendirmeye girerken aynı isimde ancak farklı kodda iki satır görüntüleyeceğiz. Bu, veritabanındaki isimlendirme pozisyonlarının kopyalandığını gösterir.

Bir rapor oluşturursak” Alt konto analizi", o zaman yanlış isimlendirmeyi yazmaya çalıştığımızı göreceğiz. Bu çok basit bir şekilde çözülebilir. Belgede " Fatura talep et» İptal işleminin başarılı olduğundan emin olmak için doğru kalemi seçin, iletin ve işlemleri açın.

Ve materyalleri yazarken bazı hatalardan kaçınmanıza yardımcı olacak bir önemli nokta daha: materyallerin silinmesini kaydederken " Seçim"" düğmesi yerine Eklemek" Açılan formda anahtarı “” konumuna getirebilirsiniz. Yalnızca kalanlar" ve ekranda yalnızca bakiyesi olan öğe öğeleri görünecektir.

10 hesaptaki materyaller ne zaman silinmeli

Bir muhasebeci için 10. hesaptaki materyallerin ne zaman silineceği sorusu iki durumda ortaya çıkabilir:

  • Bitmiş ürünler yaratmak, hizmet sunmak veya iş yapmak için üretime malzeme göndermenin gerekli olduğu durumlarda. Yaygın örnekler: ofisteki kırtasiye malzemelerinin silinmesi, otomobil ve takım tezgahları için otomobil parçaları, inşaatta beton, çeşitli düşük değerli ürünler (IBP), vb.
  • Depoda malzeme sıkıntısı olduğunda veya malzemeler kullanılamaz hale geldiğinde. Sonuçlara göre malzemeler diğer giderler olarak yazılmalıdır.

1C'de hangi belgenin üretim için malzeme yazılacağı

Materyallerin hesap 10'dan silindiği her durumda, kayıtlar stok muhasebe hesabının (hesap 10) Kt'sine göre oluşturulur. 1C Muhasebe 8.3 programında materyalleri yazarken aşağıdaki belgeler kullanılır:

  • Malzemeler üretime gönderiliyorsa kullanılıyor;
  • Malzemeler eksiklik nedeniyle silinirse veya kullanılamaz hale gelirse, "Malların silinmesi" belgesi kullanılır.

1C 8.3'te belge gereksinimi faturası

Böylece malzemeler üretime gönderildi. 1C Muhasebe 3.0 programında envanter kalemlerini adım adım üretime yazmayı düşünelim.

Adım 1. Talep-fatura belgesini oluşturun

Üretim – Ürün sürümü – İhtiyaç faturası bölümünü seçin:

Ekranda: Belgelerin listesi. düğmesine basın Yaratmak:

Adım 2. Belge Talebi-fatura başlığını doldurun

  • Tarlada Sayı
  • Sahada " itibaren"– belgenin tarihini, ayını ve yılını belirtin;
  • Tarlada Stoklamak– malzeme depolama deposu yansıtılır:

Adım 3. İhtiyaç-Fatura belgesindeki tabloyu doldurun

Sekmeyi doldurma Malzemeler. Düğmeye göre Eklemek Silinecek malzemenin adını ve miktarını girin. Malzeme hesabı aşağıdaki hesapla otomatik olarak doldurulur:

Sekmeyi doldurma Maliyet hesabı. Sütunda Maliyet hesabı materyallerin silinmesi için gider hesabını seçin (20, 25,26). Her hesap kendi analitik muhasebe bölümlerini kullanır. Örneğin, hesap 26 için alanları doldurmanız gerekiyor Alt bölüm Ve :

4. Adım. Belgeyi yayınlayın

düğmesine basın Yönetmek. Bir belgeyi kaydederken, Dt maliyet hesabı için işlemler oluşturulur (alan Maliyet hesabı) ve CT hesabı (sütun Hesap tablolar Malzemeler):

Gönderiler buton kullanılarak görüntülenebilir:

Adım 5. Talep-fatura belgesinin basılı formlarını görüntüleyin

1C 8.3'te İhtiyaç faturası formundan iki form yazdırmak mümkündür:

  • İhtiyaç-fatura;
  • Standart form M-11.

Fonksiyonda yazdırma formunun seçilmesi Fok:

1C 8.3'te basılı form Gereksinim-fatura:

1C 8.3'te M-11 formunun yazdırılması:

Depoda bakiye yoksa malzemeleri yazarken ve envanterin silinmesini yasaklarken olası hatalar hakkında bilgi için videomuzu izleyin:

1C 8.3'te hasarlı malzemelerin silinmesi

Depoda eksiklik varsa veya malzemeler kullanılamaz hale geldiyse, envanter sonuçlarına göre malzemelerin diğer giderler olarak yazılması gerekir. 1C Muhasebe 3.0 programında kullanılamaz hale gelmeleri durumunda materyallerin nasıl yazılacağına adım adım bakalım.

Adım 1. Bir belge oluşturun Malların silinmesi

Depo – Envanter – Malların silinmesi bölümünü seçin:

Belgelerin listesi ekranda görüntülenir. düğmesine basın Yaratmak:

Adım 2. Formun başlığını doldurun Malların silinmesi

  • Tarlada Sayı– program tarafından otomatik olarak oluşturulan belge numarası;
  • Sahada " İtibaren"– belgenin tarihi, ayı ve yılı;
  • Tarlada Stoklamak– malzemelerin depolandığı depo yansıtılır;
  • Tarlada Envanter– malzeme eksikliğinin kaydedildiği Envanter belgesini seçin:

Adım 3. Malların silinmesi belgesindeki tabloyu doldurun

Düğmeye göre Eklemek silinen malzemenin adını ve miktarını tabloya girin Mal. Malzeme hesabı, ürün kartında belirtilen hesapla otomatik olarak doldurulur:

4. Adım. Belgeyi yayınlayın

düğmesine basın Yönetmek:

Belge, Dt hesabı 94 ve Kt muhasebe hesabına (sütun) giriş yapar. Hesap tablolar Mal). Gönderiler buton kullanılarak görüntülenebilir:

Adım 5. Mal silme belgesinin basılı formlarını görüntüleyin

1C 8.3'te, Malların silinmesi belgesinden iki form yazdırabilirsiniz:

  • Standart form TORG-16.

Düğmeyi kullanarak yazdırılabilir bir form seçin Fok:

Malların silinmesi formundan “Malların silinmesi raporu” Formu:

Malzeme silme belgesini gönderirken 1C 8.3'te bir hata mesajı görüntülenirse ne yapılmalı?

Bir belgeyi gönderirken 1C 8.3 programı aşağıdaki işlemleri gerçekleştirir:

  • Belirtilen deponun gerekli miktarda malzemeye sahip olup olmadığını belirler;
  • Silinen malzemenin ortalama maliyetini tahmin eder.

Çoğu zaman, maddi silme belgesini gönderirken bir hata mesajı görebilirsiniz, örneğin: "Fatura iste" gönderilemedi<Номер документа>itibaren<Дата документа>!» :

düğmesine basın TAMAM . İpucu mesajları ekranda görünür:

1C 8.3 programı size gerekli miktarın kalmadığını bildirir:

  • Belirtilen malzeme;
  • Belirtilen depoda;
  • Belirtilen hesapta.

Standart bir rapor, hatanın nedenini bulmanıza yardımcı olacaktır. Alt konto analizi. Bu raporu 1C 8.3'te oluşturalım ve bunun için bazı küçük ayarlar yapalım.

1. Adım. Raporlama dönemini ve alt hesap türünü belirtin

Örneğimiz için dönemi belirledik: 01/01/2016. – 31/01/2016 Alt sözleşme türünü seçin İsimlendirme:

2. Adım. Rapor ayarlarını doldurun

Ayarları göster butonunu kullanarak ayarları yapalım:

Sekme Alt sözleşme türleri. Düğmeye göre Eklemek alt sözleşmeyi doldurun İsimlendirme Ve Depolar:

Yer işaretinde Gruplandırma:

  • Kutuyu kontrol et Alt hesaplara göre;
  • Verilerin gruplandırılacağı alanları seçin - İsimlendirme Ve Depolar:

Yer işaretinde Seçim gerekli terminolojiye göre seçimi dahil ediyoruz. Örneğin, “Snow Maiden” gazetesi:

Yer işaretinde Göstergeler:

  • Muhasebe kutusunu işaretleyin (muhasebe verileri);
  • Miktar kutusunu işaretleyin:

Adım 3. Rapor oluşturma

düğmesine basın Biçim:

Ekranda: 01/01/2016 için Depolar Alt Konvansiyon İsimlendirmesinin Rapor Analizi. -01/31/2016:

4. Adım. Rapor verilerini analiz edin

Örneğimizde Talep-Fatura belgesi şeklinde ana depodan iki paket “Snegurochka” kağıdını yazmaya çalıştık ve muhasebe hesabı 10.06 olarak belirtildi. Ancak rapor, hesap 10.6'nın ana deposunda 1 paket Snegurochka Kağıdı bulunduğunu ve üretim deposunda 25 paket bulunduğunu gösteriyor. Bu nedenle muhasebe hesabı 10.01 olmalıdır.

Bu makalede, 1C Muhasebe'deki materyallerin silinmesine ilişkin prosedürü analiz edeceğiz (BP 8.3 yapılandırması örneğini kullanarak) ve ayrıca silme işlemi için adım adım talimatlar vereceğiz. İlk olarak, metodolojik yaklaşımı muhasebe ve vergi muhasebesi açısından ele alacağız, ardından 1C 8.3'teki materyalleri yazarken kullanıcı eylemleri prosedürünü ele alacağız. Belirli endüstri nüansları dikkate alınmadan, materyallerin silinmesine ilişkin genel prosedürün dikkate alındığına dikkat edilmelidir. Örneğin, bir geliştirme, tarım veya imalat işletmesi, malzemelerin silinmesi için ek standart belgeler veya eylemler gerektirir.

Metodolojik yönergeler

Muhasebede, materyallerin silinmesine ilişkin prosedür PBU 5/01 "Envanter muhasebesi" tarafından düzenlenmektedir. Bu PBU'nun 16. maddesine göre, materyallerin silinmesi için aşağıdakilere odaklanan üç seçeneğe izin verilmektedir:

  • her birimin maliyeti;
  • ortalama tutar;
  • stokların ilk ediniminin maliyeti (FIFO yöntemi).

Vergi muhasebesinde, materyalleri yazarken, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 254. Maddesine odaklanmalısınız; burada değerleme yöntemi için 8. paragrafta seçenekler belirtilir ve aşağıdakilere odaklanılmalıdır:

  • envanterin birim maliyeti;
  • ortalama tutar;
  • ilk satın alma maliyeti (FIFO).

Muhasebeci, muhasebe politikasında muhasebe ve vergi muhasebesi için materyallerin silinmesi için seçilen yöntemi oluşturmalıdır. Muhasebeyi basitleştirmek için her iki durumda da aynı yöntemin seçilmesi mantıklıdır. Malzemelerin ortalama maliyetle silinmesi sıklıkla kullanılır. Birim maliyet üzerinden silme, mücevher üretimi gibi her malzeme biriminin benzersiz olduğu belirli üretim türleri için uygundur.

Hesap borcu

Hesap kredisi

Kablolama açıklaması

Ana üretim için malzemelerin silinmesi

Yardımcı üretim için malzemelerin silinmesi

Genel üretim giderleri için malzemelerin silinmesi

Genel işletme giderleri için malzemelerin silinmesi

Bitmiş ürünlerin satışıyla ilgili masraflar için malzemelerin silinmesi

Ücretsiz transfer edildiğinde malzemelerin imhası

Hasar görmesi, çalınması vb. durumlarda malzemelerin maliyetinin silinmesi.

Doğal afetler nedeniyle kaybedilen malzemelerin silinmesi

Malzemelerin silinmesi için tipik kayıtlar

1C 8.3'teki materyalleri yazmadan önce uygun muhasebe politikası ayarlarını yapmalısınız (kontrol etmelisiniz).

1C 8.3'teki materyallerin silinmesine ilişkin muhasebe politikası ayarları

Ayarlarda “Muhasebe Politikası” alt menüsünü ve içinde “Envanterleri değerlendirme yöntemi”ni bulacağız.

Burada 1C 8.3 konfigürasyonunun bir takım spesifik özelliklerini hatırlamanız gerekir.

  • Genel moddaki işletmeler herhangi bir değerleme yöntemini seçebilir. Birim malzemenin maliyetine dayalı bir değerleme yöntemine ihtiyacınız varsa FIFO yöntemini seçmelisiniz.
  • Basitleştirilmiş vergi sistemini kullanan işletmeler için FIFO gibi bir yöntem en uygun yöntem olarak değerlendirilmektedir. Basitleştirme% 15 ise, 1C 8.3'te FIFO yöntemini kullanarak materyallerin silinmesi için katı bir ayar olacak ve "Ortalama" değerleme yönteminin seçimi mümkün olmayacaktır. Bunun nedeni, bu vergi rejimi kapsamındaki vergi muhasebesinin özelliklerinden kaynaklanmaktadır.
  • İşleme için kabul edilen malzemelerin maliyetinin yalnızca ortalamaya göre değerlendirildiğini ve başka hiçbir şeye göre değerlendirilmediğini söyleyen destekleyici bilgi 1C'ye dikkat edin (hesap 003).

1C 8.3'teki malzemelerin silinmesi

1C 8.3 programındaki materyalleri yazmak için “Gereksinim-fatura” belgesini doldurup göndermeniz gerekir. Aramanın bazı değişkenlikleri vardır, yani iki şekilde gerçekleştirilebilir:

  1. Depo => İhtiyaç-fatura
  2. Üretim => İhtiyaç-fatura


Yeni bir belge oluşturalım. Belge başlığında malzemeleri yazacağımız Depoyu seçin. Belgedeki “Ekle” butonu tablo kısmında kayıtlar oluşturur. Seçim kolaylığı için kalan malzemeleri niceliksel olarak görmenizi sağlayan “Seçim” butonunu kullanabilirsiniz. Ayrıca ilgili parametrelere - “Maliyet Hesapları” sekmesine ve “Malzemeler” sekmesindeki “Maliyet Hesapları” onay kutusu ayarına dikkat edin. Onay kutusu işaretlenmezse, tüm kalemler "Maliyet Hesapları" sekmesinde belirlenen tek bir hesaba yazılacaktır. Varsayılan olarak bu, muhasebe politikası ayarlarında belirlenen hesaptır (genellikle 20 veya 26). Bu gösterge manuel olarak değiştirilebilir. Malzemeleri farklı hesaplara yazmanız gerekiyorsa kutuyu işaretleyin, "Hesaplar" sekmesi kaybolacak ve "Malzemeler" sekmesinde gerekli işlemleri ayarlayabileceksiniz.


Aşağıda "Seç" butonuna tıkladığınızda oluşan form ekranı bulunmaktadır. Kullanım kolaylığı açısından, yalnızca gerçek bakiyelerin bulunduğu pozisyonları görmek için “Yalnızca bakiyeler” butonuna bastığınızdan emin olun. Gerekli tüm pozisyonları seçiyoruz ve fare tıklamasıyla “Seçili Pozisyonlar” bölümüne gidiyorlar. Daha sonra “Belgeye Taşı” butonuna tıklayın.


Seçilen tüm öğeler, malzemelerin silinmesi için belgemizin tablo bölümünde görüntülenecektir. Lütfen “Malzemeler” sekmesindeki “Maliyet hesapları” parametresinin etkin olduğunu ve seçilen öğelerden “Elma reçeli” nin 20. hesaba ve “İçme suyu” nun 25. hesaba yazıldığını unutmayın.

Ayrıca “Maliyet bölümü”, “Adlandırma grubu” ve “Maliyet kalemi” bölümlerini doldurduğunuzdan emin olun. Ayarlar sistem parametrelerinde "Maliyet kayıtlarını departmana göre tut - Birkaç kalem grubu kullan" ayarlandıysa ilk ikisi belgelerde kullanılabilir hale gelir. Kalem gruplarına bölünmenin olmadığı küçük bir organizasyonda kayıt tutuyor olsanız bile, referans defterine “Genel kalem grubu” maddesini girin ve belgelerde seçin, aksi takdirde ay kapanışında sorunlar ortaya çıkabilir. Daha büyük işletmelerde bu analitiğin doğru şekilde uygulanması, gerekli maliyet raporlarını hızlı bir şekilde almanızı sağlayacaktır. Maliyet bölümü, maliyet miktarının toplanması gereken bir atölye, şantiye, ayrı bir mağaza vb. olabilir.

Ürün grubu, üretilen ürün türleriyle ilişkilidir. Gelir miktarı ürün gruplarına göre yansıtılır. Bu durumda örneğin farklı atölyeler aynı ürünleri üretiyorsa bir ürün grubu belirtilmelidir. Çikolata ve karamelli şekerler gibi farklı ürün türleri için gelir tutarlarını ve maliyet tutarlarını ayrı ayrı görmek istiyorsak, hammaddeyi üretime verirken farklı ürün grupları oluşturmalıyız. Maliyet kalemlerini belirtirken en azından vergi kanununa göre hareket edin; “Malzeme maliyetleri”, “İşçilik maliyetleri” vb. öğeleri belirtebilirsiniz. Bu liste işletmenin ihtiyaçlarına göre genişletilebilir.


Gerekli tüm parametreleri belirledikten sonra “Geç ve kapat” butonuna tıklayın. Artık kabloları görebilirsiniz.


Daha sonraki muhasebe sırasında, benzer bir talep faturası düzenlemeniz gerekirse, belgeyi tekrar oluşturamazsınız, ancak 1C 8.3 programının standart yeteneklerini kullanarak bir kopyasını oluşturabilirsiniz.



Ortalama fiyatı hesaplamak için algoritmalar

“Elma reçeli” pozisyonu örneğini kullanarak ortalama fiyatı hesaplamak için algoritma. Silinmeden önce bu materyalin iki makbuzu vardı:

80 kg x 1.200 ruble = 96.000 ruble

Silinme sırasındaki toplam ortalama (100.000 + 96.000)/(100 + 80) = 1088,89 ruble.

Bu miktarı 120 kg ile çarpıyoruz ve 130.666,67 ruble elde ediyoruz.

Silinme sırasında hareketli ortalamayı kullandık.

Sonra, iptalin ardından bir makbuz vardı:

50 kg x 1.100 ruble = 55.000 ruble.

Ayın ağırlıklı ortalaması:

(100.000 + 96.000 + 55.000)/(100 + 80 + 50) = 1091,30 ruble.

Bunu 120 ile çarparsak 130.956,52 elde ederiz.

130.956,52 – 130.666,67 = 289,86 arasındaki fark, ay sonunda rutin işlem Madde maliyetinin ayarlanması sırasında silinecektir (yuvarlama nedeniyle 1C'de hesaplanandan 1 kopeklik fark ortaya çıkmıştır).



Bu durumda aylık giderlerin maliyeti aşağıdaki gibi olacaktır:

100 kg x 1.000 ruble = 100.000 ruble

20 kg x 1.200 ruble = 24.000 ruble

Toplam 124.000 ruble.



Önemli ekleme

Fatura gerekliliklerinin oluşturulması ve mahsup edilmesi için kullanılması önemli bir koşulun yerine getirilmesini gerektirir: Depodan yazılan tüm malzemelerin aynı ayda üretim için kullanılması gerekir, yani tam değerinin gider olarak yazılması doğrudur. Aslında bu her zaman böyle değildir. Bu durumda, malzemelerin ana depodan transferi, depolar arasında bir hareket olarak, hesap 10'un ayrı bir alt hesabına veya alternatif olarak, muhasebeleştirildiği aynı alt hesaptaki ayrı bir depoya yansıtılmalıdır. için. Bu seçenekle, malzemeler, kullanılan fiili miktarı gösteren bir malzeme silme kanunu kullanılarak gider olarak yazılmalıdır.

Kanunun kağıda basılan versiyonu muhasebe politikasında onaylanmalıdır. 1C'de bu amaçla, üretilen ürünler için malzemeleri manuel olarak yazabileceğiniz veya standart ürünler üretiliyorsa 1 birim için bir spesifikasyon hazırlayabileceğiniz “Vardiya Üretim Raporu” belgesi sağlanmıştır. ürün önceden. Daha sonra bitmiş ürünlerin miktarını belirlerken gerekli malzeme miktarı otomatik olarak hesaplanacaktır. Bu çalışma seçeneği, iş kıyafetlerinin muhasebeleştirilmesi ve müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin üretime yazılması gibi özel malzemelerin silinmesi gibi özel durumları da kapsayacak olan bir sonraki makalede daha ayrıntılı olarak ele alınacaktır.

Maddi varlıkların muhasebeleştirilmesinde ilk adım, bunların depoya girişidir. Özel bir 1C çözümünün yetenekleri aracılığıyla, hem dışarıdan hem de kuruluşta bulunan, ancak daha önce hesaba katılmayan çeşitli kaynaklardan alınan malların alınma sürecini ele alacağız.

Kalan malzemelerin girilmesi

Başlangıçta, operasyon döneminin başlangıcındaki bakiyeler, ilk bakiyeler girilerek boş 1C: Muhasebe veritabanına girilir. Bu prosedür, “Ana Denge Giriş Asistanı” aracılığıyla oluşturulabilen ve oluşturulması gereken aynı isimli bir belge kullanılarak gerçekleştirilir.

Bakiye girişi için ihtiyaç duyduğumuz belgelerin oluşturulacağı gerekli muhasebe bölümü seçilir.


Belgeyi doldururken organizasyonu, malzeme hesabını, alındığı depoyu, miktarını ve maliyetini belirtmelisiniz.


Bu, malzemeleri başlıkta seçilen depoya gönderir ve muhasebe ve vergi muhasebesinin yanı sıra özel kayıtlarda hareketler oluşturur.

Malzeme bir tedarikçiden satın alındığında depoya gelebilir ve bu durumda “Satın Almalar-Makbuzlar (eylemler, faturalar)” üzerinden açılan “Mal girişi” üzerinden muhasebeleştirilir. Belge listesinde “Makbuz” düğmesine tıklayın ve “Mallar (fatura)” seçeneğini seçin.


Burada her şey makbuzla aynı şekilde, yalnızca malzeme hesabına göre girilir: alınan malzemenin miktarı, satın alma fiyatı; belgenin başlığında listeleneceği depo yer alır.


Yürütme sırasında, malzemelerin alınması için işlemler oluşturulur, aynı zamanda tedarikçiye olan borç artar ve bir satın alma defteri oluşturmak için "sunulan KDV" birikim kaydında da hareketler oluşturulur.

Alındıktan sonra mallar taşınır, işletmeye alınır, silinir vb. ve bir noktada depoda gerçekte kaç malzemenin bulunduğunu hesaplamak için bir denetim yapılması ve gerekirse fazla malların aktifleştirilmesi veya silinmesi gerekir. eksik olanlar.

Malzemelerin 1C 8.3'e kaydedilmesi “Malların Gönderilmesi - Depo” aracılığıyla yapılabilir.


Envanter belgesi oluşturmak gerekli değildir, yeni bir belgede "Fazlalığın kapitalizasyonu" maddesini belirterek, malları manuel olarak seçip doldurabilir, miktarını, fiyatını ve malzeme listesini belirtebilirsiniz.


Ancak bunu yapmak daha iyidir. Bir belge oluştururken “Stok bakiyelerine göre doldur” seçeneğine tıklanarak tablo kısmı otomatik olarak doldurulabilir. Artıkları olan tüm mallar oraya gidecek.


"Gerçek miktar" sütununda, malzemelerin depodaki fiili kullanılabilirliğini belirtiyoruz. Eksiklik tespit edilirse sapma eksi işaretiyle gösterilir; fazlalık bulunursa "Sapma" sütunu pozitif miktarlar içerecektir. Bu durumda muhasebe hesabının 10 olması gerekir.


Kasa ve hesaplardaki hareketler, aktifleştirme ve silme belgeleriyle yapılacağından belgede herhangi bir hareket oluşmadı. Ancak oluşturulan “Envanter”den çeşitli eşlik eden yazdırılabilir formları yazdırabilirsiniz:


“Malzeme Envanteri Fişi” bazında oluşturulduğunda sadece fazlalıkları belirlenen satırlar otomatik olarak listeye dahil edilecek, malzeme miktarı, fiyat ve hesap verileri aktarılacaktır.



Yukarıda açıklanan tüm durumlara ek olarak, materyaller daha ileri işlemler için üçüncü taraf bir Alıcıdan kabul edilebilir. Böyle bir büyük harf kullanımını, malzeme alırken olduğu gibi oluşturabilirsiniz, yalnızca "İşlenecek Malzemeler" işlemini seçmeniz gerekir.


Burada materyaller ilgili muhasebe hesabına aktarılmaz, ancak bilanço dışı bir hesapta listelenir. İşleme sonrasında malzeme alıcıya iade edilir.


Muhasebe hesabının belgelere otomatik olarak eklenmesi için, karttaki her malzemeye ilişkin hesapları belirtmeniz veya daha doğru bir şekilde, "Rehberler-Adlandırma-Kalem Muhasebe Hesapları" aracılığıyla "Malzemeler" kalem türü hesaplarını belirtmeniz gerekir. ”.


Teslim alma kaynağı ne olursa olsun, malzemenin her zaman depo ve hesap belirtilerek teslim alındığını lütfen unutmayın. Hem bilanço hem de bilanço dışı hesaplardan para alabilirsiniz.

Bu nedenle, maddi varlıkların muhasebeleştirilmesinde ilk adım, yalnızca giriş kaynağına uygun uygun seçeneğin seçilmesiyle oldukça basit ve sezgisel birkaç yolla yapılabilen malzemelerin kaydedilmesidir. Bundan sonra hareket - hareket, satış, iptal, işleme vb. işlemlerini gerçekleştirebilirsiniz.

Sağlanan hammaddeler, bir müşteri kuruluşunun mülkiyetinde olan ve bitmiş ürünlerin üretimi için başka bir işleme kuruluşuna aktarılan ham maddeler ve malzemelerdir. Üretimden sonra bitmiş ürün müşteri organizasyonuna iade edilir. Kayıt örneğini kullanarak, müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin bir işleme organizasyonunda 1C 8.3 Muhasebe 3.0'da nasıl muhasebeleştirildiğine bakalım.

1C 8.3'te müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin kayıtlarının müşteriden nasıl tutulacağına ilişkin adım adım talimatlar için aşağıdakileri okuyun

1C 8.3'te işlemciden müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin muhasebeleştirilmesi - adım adım talimatlar

Diyelim ki:

  • OFFICE LLC 75 metreküp satın aldı. toplam 575.250,00 RUB tutarında kereste dahil. KDV – 87.750,00 RUB;
  • 8.000 paket A4 ofis kağıdı üretimi için işleme kuruluşu FIALKA LLC'ye devredildi;
  • FIALKA LLC organizasyonu tarafından gerçekleştirilen işin maliyeti, dahil 200.000,00 ruble olarak gerçekleşti. KDV – 30.508,47 RUB;
  • Bir paketin üretimi için hizmetin planlanan maliyeti 25 ruble.

Adım 1. Müşteri tarafından sağlanan ham maddeler nasıl sermayeye dönüştürülür?

Müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin 1C 8.3'te alınması, işlenmek üzere malzemelerin alınması belgesi ile resmileştirilir. bölüm Üretim – İşleme – İşleme girişi.

Belgenin başlığını dolduralım:

  • __'den __ numaralı Fatura satırında şunu belirtiyoruz: makbuz belgesinin ayrıntıları;
  • Karşı Taraf satırında 3'ü belirtiyoruz müşteri;
  • Sözleşme satırında belirttiğimiz müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin işlenmesine ilişkin sözleşme. Sözleşme türü – Alıcı ile;
  • Depo satırında şunu belirtiyoruz müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin işlendiği bir depo.

Belgenin tablo kısmını dolduralım:

  • Fiyat sütununda şunu belirtiyoruz tedarik edilen hammaddelerin fiyatı;
  • alınan hammadde miktarı;
  • Muhasebe hesabı sütununda şunu belirtiyoruz: hesap 003.01:

Adım 2. Müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin üretime aktarılması

Belge Talep faturasını şu şekilde oluşturacağız: bölüm Üretim – Ürünün piyasaya sürülmesi – Fatura gereklilikleri.

Belgeyi aşağıdaki şekilde gösterildiği gibi doldurun:

Belgeyi yayınladıktan sonra işlemler oluşturacağız:

Adım 3. Müşteri tarafından sağlanan hammaddelerden bitmiş ürünlerin serbest bırakılması

1C 8.3'te müşteri tarafından sağlanan hammaddelerden üretim, vardiya için Üretim raporu belgesine yansıtılmıştır. bölüm Üretim – Ürün Çıkışı – Vardiya Üretim Raporu.

Belgenin başlığını dolduralım:

  • Maliyet hesabı satırına şunu girin: 20.01 sayımı;
  • Maliyet bölümü satırında belirttiğimiz müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin işlendiği bölüm;
  • Depo satırında şunu belirtiyoruz bitmiş ürünlerin aktarıldığı depo;

Tablo kısmını aşağıdaki şekilde gösterildiği gibi dolduruyoruz:

Belgeyi yayınladıktan sonra işlemler oluşturacağız:

Adım 4. Bitmiş ürünlerin müşteriye aktarılması

Ürünlerin müşteriye transferi ile ilgili bir belge oluşturacağız. Üretim – İşleme – Ürünlerin müşteriye aktarılması bölümü.

Belgenin başlığını aşağıdaki şekilde gösterildiği gibi dolduruyoruz.

Tablo kısmını dolduralım:

  • İsimlendirme sütununda şunu belirtiyoruz: bitmiş ürünün adı;
  • Miktar sütununda şunu belirtiyoruz bitmiş ürün miktarı:

Adım 5. Müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin işlenmesine yönelik hizmetlerin yansıtılması

İşleme hizmetlerinin satışı belgesini şu şekilde kullanıyoruz: bölüm Üretim – İşleme – İşleme hizmetlerinin satışı.

Belgenin başlığını dolduralım:

  • Karşılık satırında belirttiğimiz müşteri adı;
  • Sözleşme satırında belirttiğimiz işleme için yapılan sözleşme;
  • Hesaplamalar satırında belirttiğimiz fatura 62.01, fatura 62.02, otomatik olarak alacaklandırıldı, toplam KDV.

Belge tablosundaki Ürünler (işleme hizmetleri) sekmesini dolduralım:

  • İsimlendirme sütununda şunu belirtiyoruz: Bitmiş ürünün adı ve gerçekleştirilen hizmetin adı, basılı biçimde yansıtılacak olan;
  • Fiyat sütununda şunu belirtiyoruz hizmet birimi başına planlanan maliyet;
  • Kalan sütunları şekilde gösterildiği gibi doldurun:

Belge tablosundaki Müşteri Malzemeleri sekmesini dolduralım:

  • İsimlendirme sütununda şunu belirtiyoruz: müşteri tarafından sağlanan hammaddelerin adı;
  • Miktar sütununda şunu belirtiyoruz bitmiş ürünlerin üretimi için harcanan miktar;
  • Muhasebe hesabı sütununa şunu girin: kalemin silindiği hesap;
  • Belgenin altındaki köprüyü kullanarak düzenlenen Faturayı kaydedeceğiz:

Belge gönderildikten sonra alınan gönderiler:

Düzenlenen Fatura belgesinin tüm alanları temel belgeden otomatik olarak doldurulur:

Adım 6. Müşteri tarafından sağlanan hammaddeler 1C 8.3'te nasıl yazılır?

Son aşamada, müşteri tarafından sağlanan kullanılmamış hammaddeler müşteriye iade edilir ve müşteri tarafından sağlanan hammaddeler 1C 8.3'te silinir. Bu amaçlar doğrultusunda 003.01 hesabı için bir bilanço oluşturacağız. .

Rapora göre müşterinin tedarik ettiği kullanılmamış hammadde miktarını görüyoruz:

Malzemelerin müşteriye iadesi belgesini şu şekilde kullanıyoruz: bölüm Üretim – İşleme – Malzemelerin müşteriye iadesi.

Belgeyi şekilde gösterildiği gibi doldurun:

Belge gönderildikten sonra alınan gönderiler:

Adım 7. 003.01 ve 003.02 hesapları için raporlar oluşturalım

003.01 hesabı için bir bilanço oluşturacağız. bölüm Raporlar – Standart raporlar – Hesap bilançosu. Rapora göre 003.01 numaralı hesabın kapatıldığını görüyoruz:

003.02 hesabı için bir bilanço oluşturacağız. bölüm Raporlar – Standart raporlar – Hesap bilançosu. Rapora göre 003.02 numaralı hesabın kapatıldığını görüyoruz: